关于高级管理层应当承担的内部控制职责,下列符合《商业银行内部控制指引》规定的有( )。[2015

关于高级管理层应当承担的内部控制职责,下列符合《商业银行内部控制指引》规定的有( )。[2015

试题题目:

【多选题】

关于高级管理层应当承担的内部控制职责,下列符合《商业银行内部控制指引》规定的有( )。[2015年10月真题]

A、负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

B、负责制定系统化的制度、流程和方法,采取相应的风险控制措施

C、负责建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职责得到有效履行

D、负责监督董事会完善内部控制体系

E、负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系


试题解析:

根据《商业银行内部控制指引》第十条,高级管理层负责执行董事会决策;负责根据董事会确定的可接受的风险水平,制定系统化的制度、流程和方法,采取相应的风险控制措施;负责建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职责得到有效履行;负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。D项,监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系;E项,董事会负责保证商业银行建立并实施充分面有效的内部控制体系。


试题答案:

A,B,C

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